Описанный здесь пример использования «ИИС без денег» становится довольно распространённым. Статья не призвана поощрять такие способы использования ИИС, а всего лишь рассказывает о сложившейся практике за 2 года существования ИИС.
Абсолютное большинство людей уплачивают налог НДФЛ, который у них автоматически удерживают из зарплаты. А вернуть его себе обратно могут лишь немногие. В чём дело?
Льгота «Индивидуальный Инвестиционный Счёт» так устроена, что для того, чтобы получить деньги (вернуть свой налог), нужно… вложить другие деньги. Это очень похоже на ловлю рыбы: сначала надо поймать рыбу поменьше — «живца», а на неё приманить и поймать другую — покрупнее.
С ИИС же ситуация даже ещё более сложная — нам приходится забрасывать в качестве приманки как раз «крупную» рыбу, чтобы вытащить «мелкую»: чтобы вернуть 13 рублей, нам надо временно «заморозить» все 100 рублей.
Так вот, не у всех людей есть «приманка», т.е. не у всех есть возможность достать и вложить 100 рублей для того, чтобы вернуть 13 рублей.
Получается ситуация как в известном мультфильме:
В то же время появились и люди и с другими проблемами:
- Деньги есть, но нет НДФЛ
- Денег намного больше, чем позволяет использовать один ИИС (больше, чем 400 тыс. рублей)
Совершенно естественно, что эти группы людей, имеющие противоположные проблемы, стали «притягиваться».
И вот уже в первый год существования ИИС на форумах стали появляться люди, «обхитрившие систему» — те, которые уговорили всех своих работающих родственников открыть ИИС и разместили свои собственные деньги на счетах этих родственников и друзей.
Интересы такого человека нам понятны: он хочет разместить суммы в несколько миллионов рублей. Как это выглядит на практике?
Пример из жизни
Александр открыл ИИС в феврале 2015г., через полтора месяца после того, как эта льгота стала доступна гражданам РФ. Через год, в феврале 2018г., у него уже пройдёт 3 года с момента начала действия договора ИИС.
Александр не может найти деньги для вложения на ИИС, поэтому он все эти 2 года держал ИИС почти пустым: в первый год внёс 1 тыс. рублей и во второй 1 тыс. рублей.
По месту работы за год у Александра работодатель удерживает НДФЛ на сумму около 60 тыс. рублей. С помощью ИИС Александр может вернуть 52 тыс. рублей из этой суммы, вложив на ИИС 400 тыс. рублей.
400 тыс. рублей! У Александра нет такой суммы, т.к. все свободные деньги отправляются на погашение нескольких мелких потребительских кредитов.
Его брат, Владимир, имеет сбережения, которые вкладывает на банковские депозиты. Эпоха высоких ставок подходит к концу, к тому же пришла угроза с той стороны, откуда не ждали — от АСВ, поэтому Владимир в больших раздумьях.
Ставки по вкладам в банке +7% годовых (если надёжный), если ввязываться в азартные игры с АСВ и найти вклад повыгоднее, то можно вложить и под +11%.
Но ИИС даёт возможность получать безрисковую доходность на уровне +14% годовых, а если вкладывать всего на один год, то и все +20%!
Проблема в другом — у Владимира нет НФДЛ, а такая высокая безрисковая доходность Индивидуального Инвестиционного Счёта создаётся именно за счёт возврата налога НДФЛ. Возврат налога превращается в доход, увеличивая сумму вложений.
Ситуация на февраль 2017г. выглядит следующим образом:
- остался 1 год до окончания срока договора ИИС
- В феврале 2018г. его можно будет закрыть и вернуть все средства, находящиеся на нём
- в мае 2018г получить налоговый вычет за 2017г.
Какую доходность может принести вложение в такой ИИС в феврале 2017г.?
Посчитаем:
- + 8,5% — доходность безрисковых ОФЗ до закрытия ИИС в феврале 2018г.
- +13% — возврат НДФЛ будут получены в мае-июне.
Всего за 1 год и 3 месяца может получена доходность 21,5% (чуть поменьше, т.к. будут комиссии брокеру и депозитарию за обслуживание). Это понимает и Александр, и Владимир.
Владимир предлагает с помощью своих собственных денег вернуть налоги Александра, а пока деньги будут находиться на ИИС, вложить их в ОФЗ с погашением как раз через год: ОФЗ 25081 погашаются 31.01.2018г.
ОФЗ — максимально надёжный в пределах Российской Федерации инструмент, и уж, конечно, надёжнее вклада в Сбербанке, даже с учётом страховки АСВ. ОФЗ приобретают и крупные иностранные инвесторы и фонды.
Это — не только основной ликвидный актив внутри страны (его используют в качестве залога банки и сам Центробанк). ОФЗ — это «международная» вывеска.
К июню 2018г. ИИС принесёт +84 тыс. рублей:
- +52000 рублей в виде возврата НДФЛ Александра
- +32000 рублей в виде дохода от облигаций ОФЗ за 1 год
Владимир «по-братски» поделится прибылью с Александром и отдаст ему 14 тыс. рублей из 84 тысяч общего дохода.
Таким образом:
- Владимир получает через год и три месяца +70 тыс. или +18% от вложенной суммы 400 тыс.
- Александр, не имея денег, из ниоткуда получает +14 тыс. рублей.
И при этом… все довольны!
Рассмотренный случай — типичен, правда, обычно с родственниками договариваются «забесплатно», но когда речь идёт о друзьях и знакомых, то такой «бартер» довольно распространён.
Что показывает такой случай и подобные ему? Что даже не имея денег для вложения на ИИС, можно получить прибыль!
Для этого достаточно нескольких простых условий:
- Открыть ИИС как можно раньше, чтобы договор начал действовать
- Найти родственников, которые держат деньги в банках и предложить им гораздо более высокую доходность (вернуть ВАШИ налоги)
Это не советы, а всего лишь описание сложившейся практики. Статья не является рекомендацией действовать описанным в статье образом, а лишь призвана показать, что в любой ситуации есть возможности.
Читайте также:
- Выгодность ИИС (Индивидуального Инвестиционного Счёта)
- Как повысить доходность ИИС
- Конец эпохи банковских вкладов — как «кидают» вкладчиков
- Неудачные инвестиции на ИИС
- Безопасная доходность на ИИС
- Как вывести деньги с ИИС раньше, чем через три года
- Что такое облигация
- Доходность облигаций
- Популярным языком про облигации для новичков
Такой вопрос. Если открыть ИИС в январе 2020, денег у родственника взять в декабре 2022, купить на них ОФЗ с погашением в январе-феврале 2023 (под трехлетний срок ИИС). Возможно ли без проблем получить вычет в таком случае? Основной смысл таких манипуляций — деньги у родственников брать на короткий срок — получается пара месяцев всего. Есть ли какая-то статистика по такой стратегии?
то что вопросу год видел. но пусть ответ будет — он кстати на сайте есть в статьях
лучше открыть и себе и родственникам и другим посоветовать.
вложить в декабре 2022 400к, потом в январе 23 ещё 400к
(если денег нет вполне можно оформить кредит на 2 месяца, ну и доходов должно хватать на вычет)
и только после этого закрывать
ТОГДА МЫ получаем вычет за 22 год в середине 23го
и ещё один вычет за 23 год в середине 24го
почти сразу после закрытия открываем новый иис
ессно никто не знает будет ли действовать иис в 23 и далее…